Dissabte, 15 de febrer de 2025
És notícia

L’Ajuntament tancarà l’exercici de 2023 amb més de 25 milions de dèficit

Avatar photo

El primer tinent d’alcaldia, Carles Brugarolas, ha presentat aquest dilluns les primeres dades econòmiques de l’anàlisi interna municipal que els equips tècnics han anat realitzant els darrers mesos a instàncies del nou equip de govern.

Despeses infrapressupostades

Aquesta tasca d’anàlisi interna ha estat especialment lenta per la manca d’informació sobre nombroses i quantioses partides de despesa segura o “obligada” que no estaven consignades al pressupost, cosa que ha obligat a fer un estudi real de les previsions fins a final d’any àrea per àrea. Aquesta ha estat una pràctica habitual de l’anterior equip dirigent de l’àrea d’economia almenys des de l’exercici 2022. La manca de dotació en el pressupost de moltes despeses s’ha anat cobrint amb la incorporació de romanents de tresoreria per a despeses generals, cosa que ha estat temporalment permesa per la suspensió parcial de les normes d’estabilitat pressupostària aprovada per fer front a la pandèmia.

Pressupost d’ingressos inflat

Per la banda dels ingressos no financers es preveu que en 2023 es recaptaran uns 21 milions d’euros (M€) menys del que consta a les previsions pressupostàries vigents. Concretament, la recaptació neta (liquidacions menys devolucions) per l’impost sobre el valor dels terrenys de naturalesa urbana (plusvàlua) serà uns 15M€ inferior a la prevista, mentre que la recaptació per IBI es quedarà uns 2M€ per sota, en part per la sentència que imposa que ja no es pot aplicar el tipus diferenciat d’IBI al 10% dels aparcaments de major valor cadastral.

Altres figures importants, com les que deriven de l’activitat immobiliària, han recuperat embranzida els darrers mesos i no contribuiran a incrementar encara més el dèficit d’ingressos que sí que es preveia fa uns mesos. L’altra gran desviació a la baixa en ingressos prové del capítol 7, transferències de capital, ve motivat sobretot per l’endarreriment en diverses inversions.

Brugarolas ha destacat que si bé és cert que aquesta davallada prové sobretot del canvi legal a la regulació de les plusvàlues de finals de 2021, que no ha estat encara compensada per l’Estat, “quan es va aprovar el pressupost de 2022, després prorrogat a 2023, ja se sabia i era previsible que es recaptaria molt menys”, tot lamentant la manca de reacció de l’anterior equip econòmic.

Forat al pressupost corrent

En termes mitjans agregats, entre 2020 i 2023 els ingressos corrents han baixat lleugerament  respecte els 4 anys precedents (-0,3%), mentre que les despeses corrents han pujat entorn el 15% (pendents del resultat final d’aquest any). La diferència entre els ingressos corrents i les despeses corrents dona lloc a l’estalvi brut.

De fet, el pressupost corrent ja es va tancar amb un estalvi brut negatiu en 2022, i també ho farà en 2023. El pressupost corrent ha d’estar sempre en positiu, clarament, perquè el superàvit corrent és el que ha de finançar almenys part de la inversió i de l’amortització del deute.

Endeutament

El volum total de deute viu a final de 2023 serà de 79,4M€, només un 2,7% més alt que en 2019, gràcies a la impossibilitat legal de concertar noves operacions en el marc del pla de sanejament.

Incerteses a monitoritzar en el tancament de 2023

Les previsions de tancament de l’exercici 2023 s’han elaborat quan queda encara més d’un trimestre per finalitzar l’any. Hi ha diverses partides que poden alterar-les en un sentit o en un altre, com ara el grau d’execució del pressupost ordinari, les expropiacions de zones verdes, la devolució de plusvàlues, el ritme d’execució de les inversions en curs o les necessitats dels organismes dependents.

CONCLUSIONS RESPECTE DE L’EXERCICI 2O23

–          Malgrat els mesos que queden encara per tancar l’any l’equip de govern assegura que aquest haurà estat el pitjor exercici pressupostari de la història d’aquesta administració, amb diferència. La causa radica simplement que els darrers anys el ritme de les despeses ha crescut molt per sobre que el dels ingressos.

–          El principal factor causant d’aquest resultat és la despesa corrent així com la caiguda d’ingressos derivada del canvi legal de les plusvàlues.

–          Arran del tancament en negatiu l’Ajuntament es troba en aquest moment en situació de Pla de Sanejament. Aquesta situació es perllongarà almenys tot l’exercici 2024. El marc legal imposa la determinació d’un pla intervingut per l’autoritat competent, Tutela Financera de la Generalitat de Catalunya, que preveu els ajustos necessaris per recuperar l’equilibri econòmic-financer i severes restriccions a la inversió i la concertació de noves operacions d’endeutament.

Carles Brugarolas: “Crec que és evident que cap governant voldria trobar una situació com aquesta quan inicia el seu mandat. Ens obliga a posar en qüestió molts dels nostres compromisos, de les nostres ambicions, a repensar com farem viable tot allò que cal fer. Treballem des del primer moment per elaborar un diagnòstic acurat, fer-lo públic i determinar el pla per revertir aquesta situació. Estem decidits a mirar endavant, explicant les coses tal com són.

Pla de mesures correctores

El govern actual ja ve treballant des del primer dia per corregir la situació. Les primeres decisions han anat encaminades a garantir la millora de la transparència i de les eines de control que evitin que es pugui repetir una situació com la descrita. En particular:

  • Es proposarà al consistori l’adopció del Sistema Europeu de Comptes (SEC) ja utilitzat en aquest informe per gestionar i explicar amb plena transparència la realitat econòmic-financera d’aquesta institució.
  • Es treballarà en conformitat a una planificació estratègica que integrarà tots els plans municipals (PAM, PACTE, Agenda Urbana, plans estratègics sectorials…) i empararà totes les propostes de despesa i d’inversió a curt, mig i llarg termini.
  • Es recupera el sistema gerencial directiu en l’àmbit econòmic, es potencia la direcció professional pública i el paper de l’estructura directiva funcionarial (caps de servei, secció, etc.).
  • De la cultura de la despesa a la cultura de l’eficiència: en cap cas es mesurarà la bondat de qualsevol política en funció de la despesa executada sinó dels objectius assolits mesurats amb indicadors transparents.
  • Ja s’han adoptat mesures de forta transcendència per a l’eradicació dels Reconeixements Extrajudicials de Crèdit (REC).
  • Estan també ja en marxa el comitè d’economia i la reorganització de serveis corporatius clau (jurídic, contractació, recursos humans, altres…).

Pel què fa a les despeses, l’Ajuntament farà front en temps i forma a totes les seves obligacions contractuals i financeres:

–          S’intensificaran els esforços organitzatius per agilitar el pagament als proveïdors municipals.

–          Ja estan en marxa noves mesures de control i contenció general de la despesa. Es replantegen despeses i serveis, una part dels quals es deixaran de prestar, mentre que d’altres, la majoria, caldrà afrontar amb un pressupost molt més moderat.

–          Es manté el compromís amb la despesa social i amb el teixit associatiu i les entitats, vertebrals per a la cohesió social del municipi. Les subvencions de 2023 que no estaven en marxa estan ja en procés.

Properament es faran públiques les projeccions econòmic-financeres a curt, mig i llarg termini que emmarcaran la capacitat d’aportació pública municipal per a l’assoliment dels objectius de mandat que es determinaran estratègicament en el PAM / PACTE.

Carles Brugarolas: “Que ningú tingui cap dubte, aquest govern actuarà de manera coordinada i determinada per aportar molt més amb molt menys, innovant i optimitzant processos, comptant amb el talent de les persones que serveixen la societat des de la funció pública, col·laborant amb la societat civil i liderant. Si ho fem així, ens en sortirem i serem molt més forts”.

Compromís per no elevar la pressió fiscal

Per la banda dels ingressos, es manté el criteri de no elevar la pressió fiscal. Ja s’està treballant en la identificació de vies de millora a través de la millora de la gestió patrimonial i en el seu cas de la venda d’actius, l’agilitació de processos que donen lloc a ingressos recurrents, que d’altra banda responen a serveis prestat ara deficientment (llicències urbanístiques, grua municipal, entre d’altres).

Pressupost 2024

A partir de l’1 de gener de 2024 es recuperarà la vigència de les normes d’estabilitat pressupostària i per tant l’Ajuntament ja no podrà disposar del romanent per finançar el seu dèficit corrent. El pressupost d’ingressos, per tant, serà molt més ajustat a la realitat. A més, l’adopció de les mesures del SEC exigiran comptar només amb els ingressos cobrats, ja no amb els consignats pressupostàriament.

S’està treballant en aquest moment en la determinació del sostre de despesa i la concreció de les mesures necessàries per garantir el compliment de les disposicions del pla de sanejament i la reversió d’aquesta situació a la major brevetat possible. La consignació pressupostària de les despeses serà també realista, inclourà la totalitat de les necessitats.

En aquesta mateixa data, a 1 de gener, ja estaran en vigor la modificació de les ordenances fiscals i el pressupost de 2024. Des del primer moment, per tant, es podrà posar en marxa per exemple el procés de les línies de subvenció per concurrència competitiva de 2024. L’equip de govern ja està dialogant amb els grups del consistori per compartir el diagnòstic i el pla d’acció.

En el marc del pla de sanejament, les úniques inversions possibles seran les que provinguin dels pressupostos precedents, no es podran consignar altres noves a no ser que provinguin de baixes pressupostàries de les que ja hi eren per la via de la modificació de crèdits. No es podrà recórrer a l’endeutament per reforçar el pressupost d’inversió.

Total
0
Shares
Deixa un comentari

L'adreça electrònica no es publicarà. Els camps necessaris estan marcats amb *

Notícia anterior

El 17è Cicle de Memòria de Tardor de Cambrils posa el focus en la repressió franquista

Notícia següent

Caixabank fa una donació de 10.000 euros al Banc d’Aliments de Vila-seca

Notícies relacionades